（2023年11月27日重庆市璧山区第十八届人民代表大会

常务委员会第十四次会议通过）

重庆市璧山区第十八届人民代表大会常务委员会第十四次会议听取了区财政局局长侯咏梅受区人民政府委托所作的《重庆市璧山区2023年区本级预算调整方案（草案）的报告》，审查了区人民政府提出的2023年区本级预算调整方案（草案），同意重庆市璧山区人民代表大会财政经济委员会提交的审查结果报告。会议决定，批准2023年区本级和街道预算调整方案。

附件：重庆市璧山区人大财政经济委员会关于重庆市璧山区2023年区本级预算调整方案（草案）的审查结果报告

附件

重庆市璧山区人大财政经济委员会

关于重庆市璧山区2023年区本级

预算调整方案（草案）的审查结果报告

区人大常委会：

根据预算法和《重庆市预算审查监督条例》的规定，区人大财政经济委员会对区人民政府提交的2023年区本级预算调整方案（草案）进行了初步审查。现将审查结果报告如下。

一、预算调整涉及事项

一是税收收入。受去年大规模留抵退税和今年增值税回流政策影响，全区税收收入恢复性增长，但增幅不及预期，经税务部门测算，税收增幅将下调7.2个百分点，区本级涉及调减金额0.85亿元。

二是政府性基金预算收入。今年以来，我区土地市场低迷，政府性基金收入持续下降，将大大低于年初预算数，预计全年实现政府性基金预算收入59.44亿元，较年初减少15.56亿元。

三是上下级结算事项金额。上级对我区转移支付补助收入增加10.68亿元，土地出让收入减少后铁路建设专项资金上解金额减少0.62亿元，街道新增专项上解事项1.68亿元，区本级补助镇街支出调增0.74亿元。

四是新增地方政府债券资金。市财政局下达我区新增地方政府债券资金额度31.23亿元，其中：一般债券1.91亿元，专项债券29.32亿元。市财政局下达我区再融资债券8.319亿元，较年初预算增加0.299亿元，其中：一般债券3.199亿元，专项债券5.12亿元。按照债务管理有关规定，新增地方政府债券资金31.23亿元和较年初增加的再融资债券0.299亿元均应纳入区本级预算管理。

五是调入资金。由于当前财力平衡难度较大，国有资本经营预算2.16亿元全部调入一般公共预算。因政府性基金预算收入缺口较大，年初预算政府性基金调入一般公共预算5亿元调整为不调入。

二、预算调整情况

（一）一般公共预算。区本级一般公共预算收入、支出均由84.73亿元调整为94.53亿元，调增9.8亿元；街道一般公共预算收入、支出均由9.42亿元调整为10.33亿元，调增0.91亿元。

收入方面：区本级收入预算调减0.85亿元、上级转移支付补助收入调增10.33亿元、地方政府债务收入调增2.21亿元、镇街上解调增1.68亿元、调入资金调减3.57亿元；街道本级收入预算调增0.84亿元、上级转移支付补助收入调增0.07亿元。

支出方面：区本级支出预算调增9.27亿元、补助下级支出调增0.23亿元、地方政府债务还本支出调增0.3亿元；街道本级支出预算调减0.77亿元、上解上级支出调增1.68亿元。

（二）政府性基金预算。区本级政府性基金预算收入、支出均由85.51亿元调整为99.61亿元，调增14.1亿元；街道政府性基金预算收入、支出均由0.97亿元调整为1.46亿元，调增0.49亿元。

收入方面：区本级收入预算调减15.57亿元、上级转移支付补助收入调增0.35亿元、地方政府债务收入调增29.32亿元；街道上级转移支付补助收入调增0.49亿元。

支出方面：区本级支出预算调增19.22亿元、上解上级支出调减0.63亿元、补助下级支出调增0.51亿元、调出资金调减5亿元；街道本级支出预算调增0.49亿元。

（三）国有资本经营预算。国有资本经营预算收入、支出均由0.73亿元调整为2.16亿元，调增1.43亿元。

（四）地方政府债务情况。截至今年11月，市财政局下达我区政府债务限额224.59亿元（一般债务49.94亿元、专项债务174.65亿元），比年初预算193.15亿元增加31.44亿元。截至今年11月，我区政府债务余额224.58亿元，其中：一般债务余额49.93亿元、专项债务余额174.65亿元。政府债务控制在上级下达的债务限额之内。

三、意见建议

财政经济委员会认为，区人民政府提出的2023年区本级预算调整方案符合有关法律法规的规定和我区实际，调整的理由和依据充分，调整方案可行，建议区人大常委会同意区人民政府提出的《关于2023年区本级预算调整方案（草案）的报告》，批准区人民政府提出的2023年区本级预算调整方案。

财政经济委员会建议，区人民政府及财政部门要增强预算的刚性、权威性和严肃性，严格执行区人大常委会批准的预算调整方案，进一步加强收入征管工作，全力完成全年调整预算目标；进一步强化支出预算管理，科学调度和及时拨付资金，加大对重点项目资金使用的监督，提高预算支出执行效率，切实发挥好财政资金对全区经济社会发展的保障作用；进一步落实“过紧日子”的要求，做好2024年预算编制工作，在优先保障“三保”支出和偿债的基础上，根据财政可承受能力，科学合理安排支出预算，确保财政运行平稳；进一步加强政府债务管理，依法依规管理使用债券资金，切实提高债券资金使用效益，落实政府债务偿还责任，坚决遏制新增隐性债务，确保财政可持续和政府债务风险可控。要做好人大预算联网监督系统债务数据报送工作，保证数据信息的完整性、准确性和及时性。

以上报告，请予审议。

重庆市璧山区人大财政经济委员会

2023年11月27日